Cán bộ ngân hàng cần biết những gì về customer due diligence?

Đảm bảo nhân viên của bạn có thể thực hiện thẩm định khách hàng hiệu quả là một chặng đường dài để đảm bảo nhân viên và khách hàng của bạn không tạo điều kiện cho rửa tiền. Các quy trình cần biết và hiểu như vậy bao gồm gửi báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR), hiểu những gì cần thiết để thực hiện phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro và các tài liệu hỗ trợ cần được yêu cầu từ khách hàng. Dưới đây là một số hướng dẫn để thực hiện thẩm định khách hàng và cách đối phó với các dấu hiệu đỏ tiềm ẩn.

Thẩm định khách hàng là gì?

Thẩm định khách hàng là quá trình xác định khách hàng của bạn và kiểm tra xem họ có đúng như những gì họ nói hay không. Trên thực tế, điều này có nghĩa là lấy tên của khách hàng, ảnh trên tài liệu chính thức xác nhận danh tính, địa chỉ cư trú và ngày sinh của họ. Có ba cấp độ thẩm định của khách hàng: tiêu chuẩn, đơn giản hóa và nâng cao.

Thẩm định khách hàng tiêu chuẩn

Điều này liên quan đến việc xác định khách hàng và đảm bảo khách hàng đó dựa trên một nguồn độc lập đáng tin cậy. Mục đích và bản chất dự kiến ​​của mối quan hệ kinh doanh hoặc giao dịch phải được đánh giá và thu thập thêm thông tin nếu thích hợp.

Đơn giản hóa thẩm định khách hàng

Điều này có thể được áp dụng khi đánh giá rủi ro cho thấy rủi ro rửa tiền không đáng kể hoặc thấp. Yêu cầu duy nhất là nhận dạng khách hàng và không cần xác minh danh tính của khách hàng.

Nâng cao sự thẩm định của khách hàng

CDD nâng cao phải được áp dụng khi nguy cơ rửa tiền cao, chẳng hạn như nếu người được đề cập là người có liên quan đến chính trị . Các biện pháp thẩm định nâng cao có thể bao gồm:

• Thông tin nhận dạng bổ sung từ khách hàng
• Thông tin về nguồn tiền hoặc nguồn của cải
• Bản chất dự kiến ​​của mối quan hệ kinh doanh
• Mục đích của giao dịch
• Yêu cầu khách hàng thực hiện các thủ tục giám sát liên tục bổ sung

Gửi báo cáo hoạt động đáng ngờ (SAR)

Các tổ chức tài chính phải gửi SAR nếu họ nghi ngờ điều gì đó trong giao dịch là bất hợp pháp. Cơ quan thực thi pháp luật sẽ đưa ra quyết định sau khi gửi SAR và công ty không được tiết lộ cho khách hàng rằng SAR đã được gửi.

Cách tiếp cận dựa trên rủi ro để chống rửa tiền

Các biện pháp rửa tiền phải tiếp cận dựa trên rủi ro ở mọi cấp độ. Có các đánh giá rủi ro quốc gia nêu bật rủi ro rửa tiền nói chung và mọi tổ chức phải hoàn thành đánh giá rủi ro toàn công ty của mình cũng như đánh giá rủi ro cho từng khách hàng và lĩnh vực kinh doanh.

Đánh giá rủi ro phải bao gồm:

• Yêu cầu chứng minh và lập hồ sơ rằng các đánh giá rủi ro được thực hiện và cập nhật, có tính đến các yếu tố rủi ro bao gồm những yếu tố liên quan đến khách hàng, quốc gia hoặc khu vực địa lý, sản phẩm, dịch vụ, giao dịch hoặc kênh phân phối của họ
• Các chính sách và thủ tục chống rửa tiền bằng văn bản có xem xét đến việc đánh giá rủi ro của công ty
• Các nhóm kiểm toán nội bộ, nếu cần, để kiểm tra các chính sách, kiểm soát và thủ tục nội bộ
• Đào tạo về cách thực hiện CDD dựa trên rủi ro và giám sát liên tục

Nhận biết chủ sở hữu có lợi ẩn

Khách hàng muốn rửa tiền có thể sử dụng một trong số các cấu trúc để che giấu hoặc che giấu quyền sở hữu có lợi của tài sản. Dưới đây là một số phương pháp có thể được sử dụng:

• Công ty Shell – một công ty không có bất kỳ hoạt động nào hoặc không có tài sản hoặc hoạt động quan trọng
• Công ty bình phong – sử dụng một doanh nghiệp hợp pháp để che giấu hoạt động tội phạm và tạo quỹ hợp pháp
• Lập hóa đơn kép – gửi tiền từ một công ty nước ngoài đang thực sự hồi hương tiền mặt nhập lậu
• Ủy thác – tài sản được đặt vào một ủy thác cho người thụ hưởng có thể được thanh toán mà không yêu cầu sự biện minh về nguồn của cải
• Trái phiếu có mang, chứng khoán và séc – trong đó quyền sở hữu là bằng quyền sở hữu vật chất và có thể được chuyển thành tiền mặt bất kỳ lúc nào
• Tổ chức từ thiện và phi lợi nhuận – các tổ chức sử dụng nhiều tiền mặt có thể nhận tiền gửi mà không gây ra sự nghi ngờ lớn dưới chiêu bài sử dụng quỹ cho mục đích hợp pháp

Giữ sổ đăng ký trung tâm của các chủ sở hữu có lợi

Các tổ chức được yêu cầu duy trì thông tin chính xác và hiện tại về quyền sở hữu có lợi của họ. Họ phải cung cấp thông tin đó cho chính phủ. Thông tin về quyền sở hữu có lợi được chính phủ lưu giữ trong sổ đăng ký trung tâm mà các ngân hàng, công ty luật và “bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào có thể thể hiện lợi ích hợp pháp”. Các sổ đăng ký kết nối với nhau này chứa tên, ngày tháng năm sinh, quốc tịch, quốc gia cư trú và bản chất và mức độ lợi ích của chủ sở hữu có lợi trong giao dịch.

Yêu cầu các tài liệu hỗ trợ chính xác

Nếu bạn đang tiến hành thẩm định nâng cao do giao dịch có rủi ro cao, bạn có thể và trong nhiều trường hợp nên yêu cầu khách hàng ít nhất một trong những điều sau:

• Báo cáo của Ngân hàng,
• Các tài khoản doanh nghiệp đã nộp gần đây, hoặc
• Các tài liệu xác nhận nguồn gốc như bán nhà, bán cổ phần, nhận phần thưởng thương tật cá nhân, di sản thừa kế hoặc thắng từ các hoạt động cờ bạc.

Khi có liên quan đến tiền mặt, việc chứng minh giao dịch trở nên khó khăn hơn vì sao kê ngân hàng cho thấy khoản tiền rút ra không có nghĩa đó là tiền mặt mà khách hàng đang sở hữu. Tương tự, một bản sao kê của ngân hàng cho thấy một khoản tiền gửi không chứng minh được rằng tiền mặt đã đến từ đâu ngay từ đầu.

Trên đây là những thông tin mới nhất về customer due diligence mà chúng tôi muốn gửi gắm tới bạn. Mong rằng loạt nội dung này đã giúp bạn có cái nhìn tổng quan nhất về “khách hàng thẩm định”.